Les montants des écritures sont en général exprimés hors taxes. Un paramètre global permet cependant une valorisation TTC.

 

Mécanismes d'alimentation des comptes et d'imputation des coûts

En début de période, vous affectez le budget des achats par des dotations sur budgets.
Ensuite, à chaque achat, le montant dépensé est imputé au budget correspondant.

Dotation → BUDGETS → DA                et si DA Stock → STOCK

 

En début de période, vous prévoyez les dépenses par des Dotations sur centre de coût.
Ensuite, à chaque dépense, le coût est imputé au centre de coût correspondant.

Dotation →       CENTRES DE COUT     → Intervention : DA, Main d'œuvre, Contrats

                  → Consommations : Relevés de mesure

                  → Sorties de stock et occupations diverses

 

État des écritures

Tant que la dépense prévue est à l'état de proposition :

DA ou intervention "en préparation",

→ Aucune écriture d'imputation n'est générée.

 

Engagé

Dès que la dépense est confirmée :

DA "à traiter",
Intervention ou période de contrat "Validée",

→ Le montant est engagé, une écriture est générée. La date d'imputation est la date de validation.

 

Réalisé

Lorsque la dépense est effectuée :

Réception d'article ou de service,
Réalisation d'opération sur intervention,
Saisie d'occupation,
Échéance sur une période de Contrat validée,
Sortie de stock effectuée,

→ Le montant est réalisé, une écriture est générée. La date d'imputation est la date de réalisation.
→ Le montant qui avait été engagé est désengagé : une écriture d'engagé négatif est générée, sa date est la date de validation.

 

Facturé

Cela ne concerne que les budgets, lorsque la facturation est gérée dans CARL Source.
Au solde de la commande, si celle-ci est facturée :

→ Le montant est facturé, une écriture est générée. La date est celle du solde de la commande (ou autre date précisée sur la facture).
→ Les montants réalisés sur la commande sont annulés par des écritures de réalisé négatives.

Voir aussi Comptes : Contrôles